Ce mémento reprend tous les étapes pour clôturer le cahier de comptabilité de l'année écoulée, éditer le compte-rendu financier, compléter le compte-rendu d'activités et le quitus, nous renvoyer les documents justificatifs. Il explique également les étapes de l'adhésion.

CALENDRIER

• Envoi documents CRF : jusqu’au 30 septembre
• Règlement Adhésion : jusqu’au 31 octobre.
• Changement de mandataires : dès que possible à la rentrée scolaire.

CLÔTURE DES COMPTES

L'année scolaire se terminant le 31 août, la clotûre du cahier ne peut se faire qu'à partir du 1er septembre. Avant cette date, certaines fonctionnalités ne sont pas accessibles sur Retkoop.

Un mandataire est responsable des comptes jusqu’à la fin de l’exercice comptable, soit jusqu’à ce que le CRF soit fait. Lorsqu’un mandataire quitte l’école il doit, même après le 31 aout, s’acquitter de ses responsabilités.

CONSULTER :

• Le MÉMENTO DE RENTREE
• TUTO (réalisé par l'OCCE 28) : Clôturer son cahier

Opérations à réaliser pour clore le cahier de comptabilité :

1. Vérifier que toutes les opérations ont été saisies,
2. Pointer toutes les dernières opérations à l’aide du dernier relevé de compte. Les opérations qui ne sont pas encore passées en banque doivent restées « non pointées » et apparaîtront en rapprochement bancaire dans le cahier de l’année prochaine.
3. Si nécessaire, compléter l’arrêté de caisse et le tableau des subventions (onglets en bas à gauche dans votre cahier de compte)
4. Clôturer le cahier sur Retkoop en cliquant sur l'onglet correspondant
5. Compléter le compte-rendu d’activité (CRA) en ligne et le compte rendu financier

Quand tout cela est fait, ce que vous devez nous faire parvenir :

1. La première page du CRF avec les signatures des vérificateurs.
2. La page "quitus" signée par les vérificateurs (au moins 1 parent d'élève).
3. Si vous percevez une subvention : la copie du relevé de compte indiquant le versement de celle-ci nous est nécessaire.
4. Le dernier relevé de compte de l'année sur lequel le solde bancaire est en adéquation avec le solde comptable de votre bilan.

Tous ces documents peuvent nous être transmis :

1. - directement sur Retkoop (idéal)
2. - par mail
3. - par voie postal (beaucoup de papier)

Nous souhaitons vivement que tous les mandataires respectent la date indiquée et n'hésitent pas à nous contacter pour nous signaler leurs difficultés. Nous vous rappelons que l'association départementale doit fournir à l'OCCE National la sommation des comptes-rendus de toutes les coopératives. Le respect de ces consignes nous permettra de continuer à évoluer dans la clarté, la transparence et le respect de nos statuts.